Оценка эффективности предложений

Экономия денежных, материальных или трудовых ресурсов при внедрении мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в ВТБ 24 (ПАО) возникает за счет:

1) сокращения трудозатрат персонала кредитного отдела.

В результате рекомендаций по совершенствованию управления кредитными рисками кредитного отдела ВТБ 24 (ПАО) кредитный процесс может сократиться на 10 дней, что позволит снизить нагрузку на сотрудников отдела и тем самым повлиять на уровень операционного риска, вследствие ошибки сотрудника отдела.

2) сокращения количества участников кредитного отдела и его секретариата.

Предложенные рекомендации позволят упразднить функционал секретариата кредитного отдела, который готовит информацию для заседания и оформляет решения за счет стандартизации формата информационного пакета, необходимого для лиц, принимающих решения, и формы решения ВТБ 24 (ПАО) об установлении лимита кредитования.

3) сокращения материальных ресурсов.

Автоматизация документооборота позволяет сократить количество ошибок, упростить документооборот и тем самым сократить расходы на такие материальные ресурсы, как бумага, канцелярские товары и расходные материалы для оргтехники.

4) ожидается, что максимальное снижение субъективного фактора за счет автоматизации, может значительно снизить вероятность кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков, что значительно повлияет на уровень кредитного риска, и приведет к снижению доли просроченной и сомнительной задолженности.

Рассмотрим предложенные мероприятия на примере одного регионального операционного офиса ВТБ 24 (ПАО), расположенного в Московской области.

Рассмотрим мероприятие по сокращению количества должностей в кредитном отделе Регионального операционного офиса «Московский» ВТБ 24 (ПАО). В штате кредитного отдела ВТБ 24 (ПАО) по данным 2015 года работает 12 человек.

Таблица 17

Штат кредитного отдела (по данным 2015 года)

По данным таблицы 17, видно, что ежемесячные затраты на содержание персонала кредитного отдела с учетом отчислений на социальное страхование составляют: ФОТ = 218000 руб. *1,34 = 292 120 руб.

Годовые затраты на содержание персонала кредитного отдела составляют: ФОТ = 292 120 * 12 = 3 505 440 руб.

После внедрения предложенных мероприятий штат кредитного отдела в 2016 году составит 10 человек.

Таблица 18

Штат кредитного отдела Регионального операционного офиса «Московский» ВТБ 24 (ПАО) на 2016 год

Ожидаемые годовые затраты на содержание персонала кредитного отдела с учетом изменения ставки на социальное страхование в 2016 году составят: ФОТ = 188 000 *1,34 * 12 = 3 023 040 руб.

В таблице 19 приведен расчет экономического эффекта от внедрения мероприятия по сокращению должностей в кредитном отделе Регионального операционного офиса «Московский» ВТБ 24 (ПАО).

Таблица 19

Расчет годового экономического эффекта от мероприятия по сокращению должностей в кредитном отделе ВТБ 24 (ПАО)

Экономический эффект определим с помощью следующих расчетов:

1) Прирост труда работников, охваченных мероприятием, %

Пт = (Эч * 100) / (Кохв – Эч) = (2 * 100) / (12 – 2) = 20%

2) Экономия по заработной плате:

Эзп = Эч * Фзп = 2 * 180 000 = 360 000 руб.

3) Экономия по отчислениям на социальные нужды:

Эсоц = Фзп * Отвн ф = 360 000 * 34% = 482 400 руб.

4) Экономия от снижения себестоимости:

Эс/с = Эзп + Эсоц = 360 000 + 482 400 = 482 400 руб.

5) Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:

Эг = Эс/с * Ен = 482 400 * 0,15 = 482 400 руб.

Экономический эффект от проведения мероприятия составит 482 400 руб. или 482,4 тыс. руб. Внедрение данного мероприятия позволит Региональному офису «Московский» ВТБ 24 (ПАО) сократить себестоимость услуг.

Рассмотрим мероприятие по внедрению автоматизированной программы в кредитный отдел Региональной операционной офис «Московский» ВТБ 24 (ПАО). Исходные данные для расчета эффективности мероприятия приведены в таблице 20.

Таблица 20

Исходные данные для расчета

В данной программе предполагается работа 4 специалистов – кредитных инспекторов. В затраты на внедрение данного мероприятия включаются расходы на обучение одного кредитного специалиста – 5 000 руб. Стоимость обучения 4 специалистов составит 20 000 руб. Плановый фонд рабочих дней кредитного инспектора составляет 221 день или 1768 часов в год. Заработная плата в год одного кредитного инспектора составляет 720 000 руб.

Экономический эффект определим с помощью следующих расчетов:

1) Экономия времени (в часах)

Эвр = (Эчр * Кохв * ФврДни) / 60 = 295 часов

1) Относительная экономия численности:

Эч = Эвр / Фрчас = 295 / 1768 = 0,17 чел.

5) Экономия по заработной плате:

Эзп = Эч * Фзп = 0,17 * 720 000 = 122 400 руб.

6) Экономия по отчислениям на социальные нужды:

Эсоц = Эзп * Отвн ф = 122 400 * 34% = 41 616 руб.

7) Экономия от снижения себестоимости:

Эс/с = Фзп + Отвн ф = 122 400 + 41 616 = 164 016 руб.

8) Окупаемость мероприятия:

Ом = Эс/с / Зд = 164 016 / 20 000 = 12,19%

7) Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:

Эг = Эс/с – (Зд * Ен) = 164 016 – (20 000 * 0,15) = 161 016 руб.

Расчет годового экономического эффекта от мероприятия по внедрению автоматизированной программы для Регионального операционного офиса «Московский» ВТБ 24 (ПАО) представлен в таблице 21.

Таблица 21

Расчет годового экономического эффекта от мероприятия

по внедрению автоматизированной программы

По данным таблицы 21 видно, что экономический эффект от проведения мероприятия по внедрению автоматизированной программы в Региональный операционный офис «Московский» ВТБ 24 (ПАО) составит 161 тыс. руб. Внедрение данного мероприятия позволит банку сократить трудозатраты специалистов. Доказано, что внедрение системы документооборота и его стандартизация позволяет снизить трудозатраты персонала в ВТБ 24 (ПАО) на оформление документов от 20 до 80% и снизить риски с ошибками оформления до 30–40%.

Сокращение должностей в кредитном отделе и применение автоматизированной программы сократить канцелярские и материальные расходы. В затраты на материальные ресурсы включаются расходы на бумагу, канцелярские товары и расходные материалы для оргтехники картриджи для принтеров и ксероксов).

В таблице 22 приведен ежемесячный бюджет кредитного отдела на материальные ресурсы за 2015г.

Таблица 22

Ежемесячный бюджет кредитного отдела на материальные ресурсы ВТБ 24 (ПАО)

По данным таблицы видно, что годовой бюджет на материальные ресурсы за 2015г. составляет: 17 500 * 12 = 210 000 руб.

Упрощение документооборота, сокращение ошибок и повторного оформления документов приводит к снижению расходов на материальные ресурсы до 40%. Расчет экономического эффекта от снижения материальных затрат приведем в таблице 26.

Таблица 23

Расчет годового экономического эффекта от мероприятия

по снижению материальных затрат

Таким образом, прогнозируемые затраты на материальные ресурсы на 2012 год составят 157 500 тыс. руб. (210 000 – 52 500). Ожидаемая экономия от снижения затрат на материальные ресурсы составит 52 500 руб. Годовой экономический эффект составит (210 000 * (1 – 0,70) = 63 000 руб. Внедрение данного мероприятия в ВТБ 24 (ПАО) позволит оптимизировать использование материальных ресурсов.